На практике у большинства предпринимателей, особенно начинающих, возникает множество вопросов относительно процесса поиска и проверки контрагентов: какими инструментами нужно пользоваться, есть ли бесплатные возможности для этого, какую информацию необходимо анализировать и др. Тем более что не существует никаких стандартных правил и критериев такой проверки. Все действия, которые необходимо предпринимать, обычно вырабатываются компаниями в процессе анализа самостоятельно, исходя из оценки рисков.
По мнению Андрея Хрыкина, руководителя проекта Фокус.Форум, процесс проверки контрагентов держится на трех китах:
- благонадежность — намерения компании и ее отношения с государством и другими бизнес-партнерами;
- оценка — выявление основных критериев оценки и объективной информации;
- знание — понимание того, какую информацию стоит учитывать, а какую — нет.
Зачем искать и проверять контрагентов?
Проверка контрагента — это комплексная и не разовая, как многим можем показаться, работа. Но она необходима, ведь на кону — деньги и репутация компании. Не зря налоговые органы предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании. Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами. Если у налоговой появятся претензии к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно окажетесь вовлечены в неприятности.
Проверка новых контрагентов необходима еще и с учетом такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода», которую, как предполагается, получают те предприниматели, которые минимизируют налогообложение, уклоняясь от налогов.
Чем удобен сервис:
- Поиск компании или ИП осуществляется по названию, адресу, ФИО, ИНН и другим параметрам. Актуальность и достоверность сведений гарантируется благодаря доступу к официальным государственным открытым источникам.
- Помимо свежих выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП пользователь получает данные из Картотеки Высшего арбитражного суда, Федеральной службы судебных приставов, Базы госконтрактов Федерального казначейства, Единого федерального реестра сведений о банкротстве, Базы бухгалтерской отчетности организаций Росстата.
- В карточку компании, помимо всей прочей необходимой информации, включается подборка ссылок с упоминаниями компании в интернете, что позволяет ускорить процесс сбора фактов за счет агрегации информации из СМИ, с форумов с отзывами, с сайта самой компании и сайтов ее партнеров, поставщиков и клиентов, со страницы раскрытия информации эмитента, с новостных ресурсов.
- Пользователь сервиса может поставить на наблюдение 1000 компаний. Узнав об изменениях в данных, Контур.Фокус уведомит пользователя о них по электронной почте.
- Сервис способен анализировать организации по заранее установленным пользователем критериям.
Офлайн-проверка контрагента, выявление подозрительных признаков
Вооружившись всевозможными бесплатными онлайн-инструментами проверки, не забудьте и об офлайн-расследовании.
Что необходимо сделать?
- Убедиться в фактическом расположении компании по указанному в документах адресу.
Особенно это необходимо делать в тех случаях, когда вы ведете переговоры, например, с производственной компанией, чья деятельность предполагает наличие складов и помещений под производство. Недобросовестные контрагенты могут указывать несуществующие адреса.
- Познакомиться лично с руководством компании при обсуждении условий сотрудничества и заключении сделок.
- Убедиться в том, что фирма намерена выполнять условия сделки.
Это можно понять только в ходе переговоров, наблюдая за поведением руководства. Стоит насторожиться, если контрагент торопится с заключением сделки и хочет быстрее договориться об оплате, заманивая при этом низкими ценами и нереальными условиями.
- Удостовериться в том, что условия, прописанные в договоре, посильны для контрагента.
Располагает ли контрагент реальными возможностями для выполнения условий договора? Сможет ли он уложиться в сроки производства или доставки продукта? Не будет ли нарушать дедлайны при выполнении работ?
Политика конфиденциальности (далее – Политика) разработана в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006. №152-ФЗ «О персональных данных» (далее – ФЗ-152). Настоящая Политика определяет порядок обработки персональных данных и меры по обеспечению безопасности персональных данных в сервисе vipiska-nalog.com(далее – Оператор) с целью защиты прав и свобод человека и гражданина при обработке его персональных данных, в том числе защиты прав на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну. В соответствии с законом, сервис vipiska-nalog.com несет информационный характер и не обязывает посетителя к платежам и прочим действиям без его согласия. Сбор данных необходим исключительно для связи с посетителем по его желанию и информировании об услугах сервиса vipiska-nalog.com.
Основные положения нашей политики конфиденциальности могут быть сформулированы следующим образом:
Мы не передаем Ваши персональную информацию третьим лицам. Мы не передаем Вашу контактную информацию в отдел продаж без Вашего на то согласия. Вы самостоятельно определяете объем раскрываемой персональной информации.
Собираемая информация
Мы собираем персональную информацию, которую Вы сознательно согласились раскрыть нам, для получения подробной информации об услугах компании. Персональная информация попадает к нам путем заполнения анкеты на сайте vipiska-nalog.com. Для того, чтобы получить подробную информацию об услугах, стоимости и видах оплат, Вам необходимо предоставить нам свой адрес электронной почты, имя (настоящее или вымышленное) и номер телефона. Эта информация предоставляется Вами добровольно и ее достоверность мы никак не проверяем.
Использование полученной информации
Информация, предоставляемая Вами при заполнении анкеты, обрабатывается только в момент запроса и не сохраняется. Мы используем эту информацию только для отправки Вам той информации, на которую Вы подписывались.
Предоставление информации третьим лицам
Мы очень серьезно относимся к защите Вашей частной жизни. Мы никогда не предоставим Вашу личную информацию третьим лицам, кроме случаев, когда это прямо может требовать Российское законодательство (например, по запросу суда). Вся контактная информация, которую Вы нам предоставляете, раскрывается только с Вашего разрешения. Адреса электронной почты никогда не публикуются на Сайте и используются нами только для связи с Вами.
Защита данных
Администрация Сайта осуществляет защиту информации, предоставленной пользователями, и использует ее только в соответствии с принятой Политикой конфиденциальности на Сайте.
После развала союза большинство наших соотечественников занялось предпринимательской деятельностью. Кто-то на этом поприще обрел стабильность и приумножил свои активы, кто-то не сумел добиться процветания в большинстве случаев из-за противодействий со стороны. Но и сегодня случаются ситуации, в которых предпринимателю непросто. Пример, фирмы однодневки. Заключая контракты с такими партнерами можно полностью разориться. Законодательные органы уже давно ведут активную борьбу с такими элементами, ежегодно утверждаются новые законы по ужесточению борьбы с мошенничеством для безопасности порядочных налогоплательщиков.
Проверь себя и контрагента налоговая инспекция – что это, для чего нужно?
Один из вариантов борьбы с мошенниками – выездная налоговая проверка, в ходе которой проверяются все документы и отчетности. Сотрудники налоговой службы имеют право запросить сведения у сторонних лиц о деятельности проверяемых, если они имеют таковые.
Риски бизнеса: как проверить себя и контрагента на сайте налоговой, сайте судебных приставов?
«Проверь себя и контрагента – ФНС России официальный сайт.» Именно этим лозунгом можно пользоваться всем, кто хочет всегда быть на шаг впереди. Для чего это нужно? В ходе самостоятельного мониторинга своих партнеров Вы узнаете:
- о наличии лицензий;
- благонадежность партнеров (если у руля фирмы стоит человек, который не вызывает доверия (руководит или руководил компаниями, которые со временем объявляли себя банкротами), это серьезный повод задуматься о благонадежности и этой фирмы);
- запреты на определенные виды деятельности;
- несоответствие реквизитов.
Проверь себя и контрагента nalog ru по ИНН
Перед заключением договора компания выясняет, что известно о потенциальном деловом партнере. Для проверки контрагента удобно использовать бесплатный сервис ФНС. Зайдите на сайт налоговой и получите необходимые сведения.
Внимание! Вы находитесь на профессиональном сайте со специализированным юридическим контентом. Для чтения статьи может потребоваться регистрация.
Для быстрой проверки контрагента ФНС предлагает собственный бесплатный сервис
Один из этапов подготовки к сделке - получение сведений о будущем контрагенте. Если компании прежде не взаимодействовали, нужно выяснить, как контрагент ведет дела, насколько он надежный, нет ли проблем с налоговой или другими компаниями. Это позволит спрогнозировать риски по сделке и уменьшить их. Кроме того, от компании требуется проявить осмотрительность: если она заключит договор с неблагонадежным контрагентом или фирмой-однодневкой, последствия этого падают на нее. В частности, ФНС может расценить такую сделку как попытку уклониться от исполнения налоговой обязанности. Компании придется выплатить доначисленные налоги или потратить время на оспаривание начисления.
Чтобы избежать негативных последствий, выясните о будущем деловом партнере, кто руководит компанией, действительно ли она существует по указанному адресу и т. д. Проверить контрагента можно по ИНН или другим данным на официальном сайте ФНС nalog.ru (даже если вы введете в браузере «налог.ру» по-русски, поисковик автоматически перенаправит на сайт налоговой, и сервис проверки будет доступен). Получить сведения о компании можно:
- по ИНН,
- по ОГРН,
- по названию.
Как проверить контрагента на сайте налоговой
Проверка контрагента и получение информации о нем с помощью сайта ИФНС не займет много времени: достаточно знать ИНН или наименование. Пошаговый алгоритм такой:
- Откройте главную страницу сайта.
- Найдите на ней раздел «Электронные сервисы».
- В разделе выберите ссылку «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».
На странице проверки:
- Выберите вариант «Юридическое лицо», если контрагент - организация, или «Индивидуальный предприниматель/КФХ», если собираетесь заключить сделку с ИП.
- Введите в форму поиска ИНН, ОГРН или наименование компании. При вводе наименования также можно указать регион, в котором располагается ее главный офис, но это не обязательно. Для поиска сведений об ИП вместо ОГРН вводят ОГРНИП, а вместо названия - ФИО и регион проживания.
- Введите проверочную комбинацию букв и цифр.
- Нажмите «Найти».
Если в системе есть сведения об интересующем вас лице, она их предоставит.
При проверке сайт налоговой предоставляет сведения о контрагенте из ЕГРЮЛ
Информация, которую вы получаете в ходе проверки, это данные из реестра юридических лиц (или ЕГРИП, если вы проверяете ИП). Система формирует файл в формате PDF под скачивание. В частности, файл содержит сведения:
- о регистрации компании;
- о регистрирующем органе;
- об учете в налоговой;
- о регистрации страхователя в ПФР и ФСС;
- об уставном капитале (складочном капитале, уставном фонде, паевых взносах);
- о руководителе компании, который вправе действовать от ее имени без доверенности;
- о сфере деятельности компании согласно ОКВЭД;
- о лицензиях компании;
- о представительствах и филиалах;
- об изменениях информации в реестре.
На случай, если потребуется подтвердить, что вы проверяли контрагента, запросите у ФНС выписку. Ее можно получить в электронном формате, документ заверяют усиленной подписью. За получением такой выписки обратитесь с помощью специальной формы .
Налоговая тщательно анализирует информацию, которую ей предоставляют при регистрации новой компании или когда происходит реорганизация, смена директора ООО и т. д. Как правило, данные в ЕГРЮЛ достоверны. Тем не менее, есть риск, что контрагент сообщил неверные или некорректные сведения, и это ускользнуло от внимания налоговиков. Также бывает, что компания не сообщила об изменениях, хотя обязана. И в реестре устаревшие данные. Это нужно учитывать, когда вы проверяете будущего бизнес-партнера. Чем более полный анализ вы проведете, тем ниже риски. На сайте ФНС можно самостоятельно проверить, не входит ли адрес компании в число массовых , а также не присутствует ли ее директор в списке дисквалифицированных лиц или среди директоров, за которыми числится сразу несколько фирм . Также сайт позволит выяснить, есть ли у контрагента существенная задолженность по налогам. Положительный ответ на каждый из этих вопросов может указывать на небезопасность контрагента.
Процесс проверки контрагента может занять много времени: пользоваться нужно будет не только сайтом ФНС, но и другими бесплатными ресурсами: картотекой арбитражных дел, Федресурсом и т. д. Сервис «Проверка контрагента» позволит сэкономить время и усилия. Сервис платный, но собирать сведения с разных ресурсов самостоятельно не придется: система сделает это за вас. Глубина и разнообразие проверки зависит от того, каким тарифом вы воспользуетесь. Но даже на самом простом тарифе вы получите информацию, которая позволит оценить риски по сделке.
Управляющие организации, ТСЖ и ЖСК, как и любые другие организации, при ведении своей основной деятельности могут встретиться с недобросовестностью контрагентов (поставщиков, подрядчиков, исполнителей, заказчиков), с которыми вступают в договорные отношения. Снизить риски можно разными способами: предусматривать обеспечительные меры (пени, банковские гарантии, договоры поручительства), заключать договоры на снижающих риски условиях, прописывать в договорах крупные штрафные санкции. Но всё это может оказаться неэффективным в случае заключения договора с недобросовестным лицом (например, с фирмой-однодневкой; фирмой, находящейся в процессе ликвидации и т.п.). Для того чтобы уберечь себя от этих рисков до совершения сделки нужно проверить контрагента по ИНН .
Федеральная налоговая служба разработала для этих целей специальный: проверь себя и контрагента . Проверка подразумевает определение правильности документов, выявления видов деятельности и особенности постановки на учет. Такую проверку может совершить любое физическое или юридическое лицо. Такие проверки уберегут людей от некачественных товаров и услуг. Проверка контрагента по ИНН способствует повышению уверенности в надежности партнера по бизнесу.
Как проверить контрагента по ИНН на сайте ФНС РФ
На странице откроются «Критерии поиска ». Например, можно выбрать «Юридическое лицо. Далее выбираем поиск по ОГРН/ИНН или по наименованию юридического лица. В строке «Поиск по: » нужно выбрать известные данные — или ОГРН / ИНН, или наименование организации и регион места нахождения.
Фнс РФ. Проверить себя и контрагента по ИНН.
Можно выбрать вкладку «Индивидуальный предприниматель/ КФХ». Тогда далее выбираем поиск по ОГРНИП/ИНН или ФИО и региону места жительства. При выборе «ФИО и региону места жительства» необходимо регион места жительства выбрать из списка, заполнить вручную следующие поля: Фамилия, Имя, Отчество. При выборе «ОГРН/ИП» необходимо ввести либо 15-значный, либо 12-значный цифровой код соответственно.
Введя правильные данные и цифры с картинки , вы увидите сведения о дате регистрации, ИНН, ОГРН, месте нахождения, дате внесения записи о прекращении деятельности контрагента, а также получите возможность ознакомиться с выпиской из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
Таким образом, вы сможете проанализировать сроки ведения деятельности контрагента, виды деятельности, данные о руководителе юридического лица, наличие необходимых лицензий и получить представление о его опыте и наличии прав на осуществление деятельности.
Проверка по выписке из ЕГРИП
ЕГРИП — единый государственный реестр, в котором устранены расхождения понятий «частный предприниматель» и «индивидуальный предприниматель». В данной системе отражена информация по всем предпринимателям РФ.
Чтобы получить выписку из ЕГРИП, необходимо обратиться в налоговую службу — либо в местное отделение, либо на официальном сайте ИФНС. Документ выдается в двух формах — письменной или электронной. Бумажную форму присылают в почтовое отделение.
Выписка из ЕГРИП отражает все данные, связанные с функционированием ИП: регистрацию, виды деятельности, постановка на налоговый учет. Этот документ важен при совершении любого юридически значимого процесса, поэтому он необходим для проверки контрагента.
Проверка контрагента по ИНН без доступа в Интернет
ИНН расшифровывается как индивидуальный номер налогоплательщика. Данный документ выдается каждому физическому лицу по достижении 14 лет при написании заявления в налоговой инспекции. Индивидуальный предприниматель регистрирует ИНН только в том случае, если ранее он не получал документ в качестве физического лица.
Номер плательщика налогов для юридических лиц имеет десять цифр . Например, по первым четырем цифрам можно определить код «фискального» подразделения, где организации выдавалось свидетельство о постановке на налоговый учет. Комбинация цифр, начиная с пятой и заканчивая девятой , означает порядковый номер регистрационной записи о плательщике налога. Последняя, десятая цифра – это контрольное числовое значение , которое подбирается на основе специального алгоритма. Номер плательщика налогов для граждан и индивидуальных предпринимателей состоит из двенадцати цифр .
Рассмотрим ИНН предпринимателя. Итак, в нем 12 цифр (арабских). Первые две цифры обозначают номер региона, где выдан документ, например, 50 для Московской области и 77 для города Москвы. Далее две цифры отражают код местного отделения Федеральной налоговой службы. Последующие шесть цифр — это порядковый номер налоговой записи предпринимателя. Крайние две цифры номера носят название контрольных числовых значений.
Контрольные цифры в ИНН необходимы для сверки правильности номера. По данным можно самостоятельно проверить правильность индивидуального номера налогоплательщика для любого индивидуального предпринимателя. Однако для проверки контрагента по ИНН нужно знать и сам алгоритм проверки. Для примера возьмем ИНН индивидуального предпринимателя.
Алгоритм проверки ИНН предпринимателя
Расчет производится по следующему алгоритму. Все цифры ИНН обозначаются через n с порядковым номером. Контрольные числа обозначаются n11 и n12 . Каждой цифре из первых десяти присваивается коэффициент m :
Для сверки контрольной цифры n11 необходимо умножить каждую цифру ИНН (n ) на соответствующий коэффициент (m ). Полученные числа сложить и разделить на 11 , получив таким образом нецелое число. Из него выделит целую часть, умножить на 11 и полученный результат вычесть из произведения первых десяти цифр и коэффициентов.
